Ga naar hoofdinhoud

Afloopplanning toevoegen aan een planning

Wat is een afloopplanning?​

Een afloopplanning wordt gebruikt om bestaande balansposten uit de actuals in de toekomst af te wikkelen.

Het gaat hierbij om posten die nog openstaan en in de toekomst:

  • worden ontvangen

  • worden betaald

  • worden afgelost

Denk aan bedragen die tijdelijk op de balans staan en uiteindelijk naar nul moeten lopen.

Wanneer is een afloopplanning nodig?​

Een afloopplanning is alleen nodig wanneer je een prognose maakt met:

  • balans

  • kasstroomoverzicht

  • liquiditeit

Maak je alleen een begroting voor de winst- en verliesrekening?

Dan is een afloopplanning niet noodzakelijk.

Waarom een afloopplanning maken?​

Bij het maken van een prognose wordt een bepaalde maand uit de actuals gekozen als beginbalans.

Deze beginbalans bevat:

  • openstaande debiteuren

  • crediteuren

  • leningen

  • overige balansposten

Deze posten verdwijnen niet vanzelf. Daarom moet je aangeven hoe deze bedragen zich in de toekomst ontwikkelen.

Wanneer je een andere maand selecteert (bijvoorbeeld van januari naar april), verandert ook:

  • de beginbalans

  • en dus de benodigde afloopplanning

Voorbeeld​

Stel:

  • saldo liquide middelen per 31 december: €225.000

  • nieuwe prognose wordt gemaakt in april

Dan geldt:

  • december is niet meer relevant

  • de nieuwe beginbalans is per 31 maart

Als het saldo per 31 maart bijvoorbeeld –€75.000 is, dan wordt dit het nieuwe startpunt voor de prognose.

Zonder aanpassing van de afloopplanning ontstaat een verkeerd beeld van de liquiditeit.

Welke posten horen in de afloopplanning?​

Vlottende posten​

  • debiteuren

  • crediteuren

  • te betalen / te vorderen btw

  • overige tussenrekeningen

Vaste posten​

  • leningen (aflossingen)

  • dividenduitkeringen

Deze posten moeten actief worden gepland om een realistisch verloop te krijgen.

Verschil met normale planningsitems​

Het is belangrijk om onderscheid te maken tussen:

Afloopplanning​

  • gebaseerd op bestaande balansposten (actuals)

  • gericht op afwikkeling in de toekomst

Planning (normale invoer)​

  • nieuwe activiteiten (zoals omzet, kosten, investeringen)

  • genereren automatisch nieuwe balansmutaties

Bijvoorbeeld:

  • een investering voeg je toe via Planning

  • een bestaande lening werk je af via Afloopplanning

Belangrijk om te weten​

Factview berekent altijd:

  • een balans

  • een kasstroomoverzicht

➡️ Ook zonder afloopplanning

Maar:

  • de uitkomst is dan onvolledig of onrealistisch

  • balansposten blijven “hangen”

  • liquiditeit klopt niet

Controle van de afloop​

Je kunt altijd controleren waar een balanspost vandaan komt:

  • klik op een bedrag in de balans

  • bekijk de detailinformatie

  • controleer of er een afloopplanning is toegepast

Samenvatting​

Een afloopplanning:

  • zorgt dat bestaande balansposten correct worden afgewikkeld

  • is essentieel voor betrouwbare prognoses

  • moet opnieuw worden ingesteld bij een nieuwe beginperiode

Planningmodule: Afloopcijfers​