Elimineren in Factview

In Factview kunnen eliminatieboekingen worden ingevoerd op grootboekrekeningniveau.

Deze boekingen worden automatisch verwerkt wanneer importsets in het consolidatiedossier worden bijgewerkt.

• Eliminaties worden toegepast op alle datasets (zoals actuals en prognoses)

• Er wordt automatisch een aparte importset aangemaakt voor eliminaties

• Eliminaties worden meegenomen in rapportages

Werking van eliminaties

• Eliminatieboekingen worden ingevoerd tussen twee bedrijven

• Het eerste geselecteerde bedrijf bepaalt de basis van de boeking

• De verwerking gebeurt meestal op basis van 100%

De eliminatie wordt automatisch verwerkt in de consolidatie en zichtbaar in rapportages.

Invoeren van eliminatieboekingen

Volg onderstaande stappen:

1. Kies het eerste bedrijf

2. Selecteer de bijbehorende grootboekrekening

3. Kies het tegenbedrijf

4. Selecteer ook daar de juiste grootboekrekening

Het bedrag wordt gebaseerd op de geselecteerde rekening en het gekozen jaar.

Let op

• Standaard worden actuals gebruikt

• Als er geen actuals zijn, wordt een andere dataset (bijvoorbeeld prognose) gebruikt

Instellingen bij eliminaties

Bij het invoeren van eliminaties kunt u kiezen uit:

• Alle bedragen

• Alleen mutaties

• Alleen beginbalansbedragen

Gebruik:

• ‘Alleen mutaties’ voor winst- en verliesrekeningen

• Beginbalans voor balansposten zoals aandelenkapitaal

Voorbeeld eliminatie

Situatie:

• Moedermaatschappij heeft 3 dochters

• Elke deelneming heeft een waarde van 100

• Totaal op deelnemingen: 300

Uitvoering:

Voor elke dochter wordt een aparte eliminatieregel aangemaakt:

• Dochter A → boekt eigen vermogen af (100%)

• Tegenrekening → deelnemingen bij de moeder

Dit resulteert in:

• Afboeking bij de dochter

• Tegenboeking bij de moeder

Herhaal dit voor elke dochter.

Belangrijk

Als je de volgorde omdraait (moeder eerst), wordt telkens het totale bedrag (300) verwerkt, wat leidt tot onjuiste resultaten.

Weergave in rapportages

Eliminaties worden standaard meegenomen in de geconsolideerde cijfers.

Je kunt deze ook apart tonen als kolom in rapportages.

Ga naar:

Hoofdmenu → Gegevens beheren en indelen → Mapping van structuren

Hier kun je instellen:

• of eliminaties zichtbaar zijn als aparte kolom

• hoe de rapportstructuur wordt weergegeven

Periode 0 (beginbalans)

• Beginbalansboekingen staan op periode 0

• Deze worden niet meegenomen in de winst- en verliesrekening

• In sommige rapporten (zoals EBIT) kan periode 0 wél worden meegenomen